تعريف المؤسسات المالية والنقدية وأهدافها :

هي وحدات مصرفية أو مالية تقوم بتجميع الموارد المالية من مصادر متعددة والقيام بأنشطة اقتصادية (مالية ونقدية) متعددة.

أـ المؤسسات المالية : هي منشآت أعمال سواء كانت بنوكاً أو شركات تأمين أو اسواق مالية مثل : البورصة ، وتعتبر المؤسسات المالية آليات للنمو الاقتصادي ككل ؛ فمعرفة انواعها وفهم انشطها المتمثلة في اقراض العملاء وتسويق الأوراق المالية وتقديم الخدمات المصرفية الأخرى كالتأمين وخطط التعاقد ... الخ وكذلك تحديد عناصر اصولها وخصومها.

ب ـ المؤسسات النقدية : تعرف على أنها وحدات مصرفية اقتصادية تمثل كجزء من السوق المالي وبالأخص المؤسسات المالية ، فهي تقوم بربط العمليات ما بين البنوك ، وهذا من خلال قبول الودائع ومنح القروض ، بهدف تحقيق المنفعة العامة والخاصة مع اعلى ارباح ممكنة التعريف بالمؤسسات التي تـشتغل بالنقود يمكننا رؤيته من خلال الدور الذي تلعبه في اقتصاديات المبادلة منذ نشأتها الى يومنا هذا.

يمكن تحديد أهداف المؤسسات المالية والنقدية كالآتي :ـ

أولاً ــ أهداف المؤسسات الماليـة :

 ان هدف الربحية او تعظيم الملاك هو الهدف الرئيسي الذي يجب ان يسعى مدراء هذه المؤسسات الى تحقيقه ، فيقع على ادارة هذه المؤسسات الحصول على المدخرات بأقل تكلفة ممكنة واستخدام الاموال سواء في حالة القروض او الاستثمار بطريقة تحقق اعلى عائد ممكن اي تدنية تكلفة الموارد وتعظيم عائد الاستخدامات وان كان هناك تداخل بين العائد والتكلفة ، ولتحقيق هذا الهدف لا بد من الاهتمام بالعديد من مجالات اتخاذ القرارات مثل : ادارة الاصول والخصوم ، ادارة رأس المال ، واجراء الرقابة على المصروفات ، والسياسة التسويقية وعلى النحو التالي :

 1ـ ادارة الأصول والخصوم : تركز الادارة هنا على زيادة الفرق بين التكلفة المدفوعة للمدخرين او المودعين وبين العائد المتحقق من القروض او الاستثمار ، هذا الفرق يسمى هامش صافي الربح أو هامش صافي الفائدة فكل مؤسسة مالية يجوز لها ان تقدم أقل عائد للمدخرين وتحصل على أعلى عائد من المقترضين ، وأن تكون مهمة الادارة هي الحفاظ على هامش موجب بين العائد والتكلفة حتى تظل في السوق وادارة الأصول والخصوم وتتطلب الأخذ بعين الاعتبار درجة المخاطرة التي يمكن التعرض لها مثل خطر السيولة وخطر الافلاس.

2ـ ادارة رأس المال : مخاطر الافلاس تجعل هناك اهتمام متزايد بإدارة رأس المال فيحاول ملاك المؤسسات بقدر الإمكان تخفيض رأس المال الى حد ممكن والاعتماد على أموال الغير لزيادة العائد الذي يحصلون عليه وهو ما يسمى بالمتاجرة البنكية.

3ـ الرقابة على المصروفات : تعتبر الرقابة على المصروفات عامل مهم لزيادة الربحية رغم ان المنافسة بين المؤسسات المالية لجذب المدخرات غالباً ما تؤدي الى زيادة المصروفات نتيجة لزيادة معدلات الفائدة المدفوعة للمدخرين الا ان هناك طرق في هذا السبيل اخرى مثل تقليل العمالة أو المصروفات المباشرة وزيادة استخدام الآليات والتكنولوجيا الحديثة ، وقد تساعد  على تخفيض المصروفات.

4ـ السياسة التسويقية : والتي تهتم بسعر الخدمات المالية والتركيز على معرفة رغبات العملاء والأسواق الجديدة والاعلان عن الخدمات الجديدة كوسائل لجذب المدخرات وتقديم القروض.

ثانياً ــ أهداف المؤسسات النـقدية : يمكن تحديد اهداف المؤسسات النقدية كالآتي :ـ

1ـ تحقيق المصلحة العامة للأفراد والمجتمع والدولة ككل.

2ـ حل المشاكل السياسة النقدية : من خلال اعتبارها كمستشار للدولة.

3ـ فك الأزمة النقدية : من خلال منح قروض وقبول الودائع ومنح الائتمان.

4ـ تحقيق اعلى أرباح ممكنة.

5ـ القضاء على البطالة : بمنح القروض والاستثمارات.

6ـ جلب العملة الصعبة.   

مواضيع ذات صلة

الأداء المصرفي وكيفية تأثيره بالجودة والتميز

الجودة والتميز في المنتجات والخدمات المصرفية والبوابات المؤديـة إليـها

التـخطيـط للمنتجـات والخـدمـات المـصرفـيـة

التـسويـق المـصرفـي والإطـار العـام لمـدخـل المـنـتـجات

التسويق المصرفي والخدمات المصرفية (الـمفـهوم التـسويقـي The Marketing Concept)

مثال تطبيقيـي لتصوير حساب الأرباح والخسائر في البنوك التجاريـة

الميزانية المنشورة للبنوك التجاريـة ومكوناتـها

نموذج لميزانية البنك التجاري والمكز الشهري له

الصور المختلفة لحساب الأرباح والخسائر في البنوك

خـصـم الكمـبيالات و استهلاك الأصول الثابتة وتسوية المفردات الأخرى فـي حـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك

أربـاح وخـسائـر بـيع الأسهـم والسـنـدات في ـحـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك

فـوائـد السنـدات وأربـاح الأسـهـم لـحـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك