(3) الفائدة البسيطة

يتشابه أسلوب "الفائدة البسيطة" (Simple interest) مع أسلوب "النسبة السنوية لسعر الفائدة"، من حيث تعديل مبلغ الفائدة بحسب اجل استخدام القرض من قبل العميل. إذ أنه نظراً للسداد التدريجي لمبلغ القرض، فإن الفائدة تحسب على "الرصيد المتناقص"(Declining Balance) للقرض.

مثال :

يطلب العميل قرضاً بمبلغ (2000) دينار لمدة سنة وبسعر (12%) سنوياً. فإذا كان السداد يتم نهاية السنة، فإن تكلفة الفائدة على العميل هي كالآتي :

 2000 ×12 /  1000 × 1 سنة = 240 دينار أي أن العميل يدفع عند استحقاق القرض مبلغ (2240) دينار.

أما إذا كان تقسيط السداد يتم فصلياً، أي بأربعة أقساط خلال السنة الواحدة، وبواقع (500) دينار لكل قسط، مضافاً إليها الفائدة المتراكمة، وذلك على الرصيد القائم للقرض، فإن تكلفة الفائدة للعميل، لكل فصل هي كالآتي :

مجموع المدفوعات الفصلية : (القسط الدوري زائداً الفائدة)

الفصل الأول = 500 + 60 = 560 دينار

الفصل الثاني = 500+ 45 = 545 دينار

الفصل الثالث = 500 + 30 = 530 دينار

الفصل الرابع = 500 + 51 = 515 دينار

مجموع المدفوعات = 560+545+530+ 515 = 2150 دينار

مجموع الفوائد = 2150 - 2000 = 150 دينار

(4) سعر الخصم

يقوم العميل بدفع تكلفة الفائدة على القرض الذي يحصل عليه وذلك مقدماً (Up - Front). إذ ان تكلفة الفائدة للعميل تطرح في وقت منحه القرض، ويتسلم المبلغ المتبقي من القرض فقط .

مثال :

يحصل العميل على قرض بمبلغ (2000) دينار بسعر (12%) لمدة سنة واحدة، مما يعني ان الفائدة ستكون كالآتي : 

2000× 12 /  1000 × 1 سنة = 240 دينار.

2000 - 240 = 1760 دينار، المبلغ الذي يحصل عليه العميل عند الاستحقاق سوف يدفع العميل (2000) دينار.

على ذلك فإن سعر الفائدة الفعلي هو :