رابعاً : الدورة المستندية لعملية السحب بشيكات من غرفة المقاصة :      

1- تتسلم وحدة المقاصة بالمصرف کشفاً من مندوبها الدائم بغرف المقاصة ويتضمن الشيكات المسحوبة من عملاء مختلفين والمطلوب سدادها.

2- تتولى وحدة مراجعة التوقيعات عمل مطابقة بين الشيكات، وما ورد بالكشف الوارد من غرفة المقاصة ، ثم تدرس النواحي الشكلية و الموضوعية خاصة مدى مطابقة توقيع كل عميل مع نموذج التوقيع الموجود بالمصرف.

3- تتسلم وحدة مراكز العملاء الكشف السابق مرفقاً به الشيكات بعد التأشير بما يفيد صحة التوقيعات ، حيث تتولى التأكد من كفاية أرصدة كل عميل على حدة ، تخفيض أرصدة العملاء في بطاقات مراكزهم فوراً، ثم تعد کشف بقيمة الشيكات المقبولة، وآخر للشيكات المرفوضة مقرونة بأسباب رفض كل شيك . 

4- تُرسَل كشوف الشيكات المقبولة إلى الوحدة المحاسبية للشيكات الجارية مرفقاً بها الشيكات التي تستخدم كمستند قيد في دفتر يومية الحسابات الجارية، ومنه ترحل إلى دفتر أستاذ مساعد الحسابات الجارية ، أما كشوف الشيكات المرفوضة فترد إلى وحدة المقاصة ومنها إلى غرفة المقاصة .  

5- تعد وحدة الحسابات الجارية كشفاً بملخص عمليات السحب بشيكات حيث يتم مراجعته في قسم المراجعة الداخلية ، واعتماده ثم إرساله إلى قسم الحسابات العامة حيث يجري القيد التالي بقيمة الشيكات المقبولة فقط :